Скачать Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры. Скачать Бланк декларации 3-НДФЛ. Заполнение заявления. Заявление на возврат налогового вычета самому заполнить не так уже сложно. Согласно последних изменений, подобное действие физическим лицам можно выполнять двумя способами: заполнить при помощи специальной программы (предварительно скаченной из интернета или онлайн, на сайте налоговой инспекции); приобрести бланки типовой формы в налоговой и заполнять их вручную. Оформление в программе. О нюансах заполнения декларации на вычет. Если у квартиры. И образец заполнения.

• Образец Заполнения Декларации На Покупку Квартиры
• Пример Заполнения Декларации На Продажу Квартиры

НДФЛ-3 при покупке квартиры оформляется в соответствии с общими правилами заполнения и подачи деклараций в налоговую инспекцию. Нарушение требований НК РФ может повлечь отказ в предоставлении имущественного вычета. Общие требования к декларации 3-НДФЛ 2015–2016 годов Прежде чем подавать 3-НДФЛ, нужно удостовериться, что выполнены основные требования Налогового кодекса РФ, утвержденные для налоговых деклараций: Требование 1: декларация 2015–2016 должна быть представлена по форме, утвержденной приказом ФНС России от № ММВ-7-1/671@ (в редакции от ). Требование 2: при подаче на вычет с купли-продажи квартиры необходимо приложить документы о праве собственности на квартиру и фактической оплате. Требование 3: 3-НДФЛ к уплате в 2016 году нужно подать строго до, но если речь идет о подаче декларации в целях получения имущественного вычета, сделать это можно в течение всего следующего налогового периода, то есть 2017 года. Требование 4: подать декларацию можно лично или через представителя, можно отправить документы через отделение связи письмом с описью вложения и уведомлением о вручении, есть возможность отправить 3-НДФЛ через интернет, на сайте www.gosuslugi.ru.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен! Выполнение данных требований, определенных НК РФ для налоговых деклараций, дает налогоплательщику право:.

подать 3-НДФЛ на возврат налога, уплаченного при купле-продаже квартиры;. получить с покупки жилья 13% от 2 млн руб. Из бюджета;. включить в 3-НДФЛ расходы на отделку и проценты по ипотеке. Как выглядит декларация на покупку квартиры 2015–2016 годов Форма декларации 3-НДФЛ за 2015–2016 годы утверждена приказом ФНС России от № MMB-7-11/671@.

Где найти код ОКТМО для заполнения 3-НДФЛ? Аббревиатура ОКТМО означает «Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований», и искать его нужно по городу или адресу. Коды ОКТМО есть в сети интернет. По запросу «ОКТМО по адресу» или «ОКТМО по ОКАТО» поисковая система предложит большое количество информативных ссылок со значениями кодов. Значения ОКТМО сгруппированы по муниципальным образованиям и населенным пунктам, что позволяет легко найти свой ОКТМО для декларации 3-НДФЛ.

Какие разделы 3-НДФЛ обязательно заполнять при покупке квартиры? Обязательные к заполнению листы и разделы 3-НДФЛ 2015–2016 годов при возврате 13% с купли-продажи квартиры: Страница 001. Необходимо указать налоговый период 34, код налоговой инспекции (код ИФНС можно найти в сети интернет, на сайте nalog.ru, по адресу прописки). Код физлица при подаче 3-НДФЛ за 2015–2016 годы — 760. Там же следует привести анкетные данные (фамилию, имя, отчество, дату и место рождения, адрес и т. На первой странице обязательно укажите количество приложенных копий или оригиналов документов. Все документы следует прикладывать к 3-НДФЛ с описью, количество листов описи увеличивает общее число документов.

Страница 002. Раздел «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате».

В графе 010 следует указать код 2 что соответствует цели подачи декларации — возврат из бюджета. Далее заполняется графа с кодом бюджетной классификации, который можно найти в специализированном справочнике КПК (для физлиц, желающих получить вычет, — ). Код ОКТМО также можно найти в справочнике-классификаторе по адресу. Он отличается в зависимости от статуса населенного пункта. Страница 003, Раздел 2 «Расчет налоговой базы». Для подачи на возврат 13% при покупке квартиры на странице 003 как минимум должны быть заполнены поля:.

стр. 010 и 030 – общий доход декларанта за 2016 год (год, соответствующий покупке квартиры);.

стр. 040 – налоговые вычеты (здесь должна быть стоимость жилья);. стр. 080 – общая сумма налога (здесь ставится размер налога, уплаченного в связи с покупкой жилья);. стр. 140 – налог, подлежащий возврату (дублируется показатель стр. В остальных графах, как правило, проставляется 0.

Сумма НДФЛ может быть только целым числом. Нужно округлить результат вычисления до целого по правилам математики (к примеру, 408,40 руб. Для НДФЛ это 408 руб., а 408,5 руб.

– это уже 409 руб.). С траница 004. Лист А «Доходы от источников РФ» предполагает обязательное заполнение следующих реквизитов:. налоговой ставки (13%);. кода вида дохода (для заработной платы соответствует значению 06);. источника выплаты (наименования работодателя);. суммы дохода (годового заработка);.

суммы налога (13% от годового заработка). На странице 005 (лист Д1) указывается расчет имущественных вычетов. Здесь следует сообщить адрес приобретенного жилого помещения, вид собственности на него, код объекта недвижимости и т. Д.:. код объекта/квартиры – 2;.

Образец Заполнения Декларации На Покупку Квартиры

вид собственности – 1 (индивидуальная), 2 (долевая), 3 (совместная), 4 (собственность несовершеннолетнего);. признак налогоплательщика – 01. Обязательно указать дату регистрации из свидетельства на квартиру (графа 1.7), долю в праве (графа 1.10), первый год вычета (при купле-продаже в 2016 году здесь надо ставить 2016) в п. 1.12 указываются 2 млн руб. Или меньше, если квартира стоит менее 2 млн руб., в п.

1.13 проставляются проценты, если жилье приобретено в ипотеку Некоторую сложность может вызвать заполнение п. 2 в части расчета вычета на квартиру на Листе Д1. Рассмотрим его на примере с конкретными цифрами.

Начальные данные: Петров И. В апреле 2015 года купил квартиру в свою единоличную собственность по цене 2,3 млн руб.

Жилье куплено в кредит. Начиная с апреля по декабрь 2015 года Петров И. Заплатил банку проценты на сумму 58 тыс. Руб., о чем у него есть справка из банка. При этом облагаемый доход Петрова И. В 2015 году составил 336 тыс. Хочет возместить 13% с квартиры и процентов по кредиту.

Ему нужно заполнить Лист Д1 п. 2.7 – 336 000,00; стр. 2.8 – 336 000,00; стр. 2.10 – 1 664 000,00; стр. 2.9 – 58 000,00. По этой декларации налоговая вернет Петрову И. НДФЛ с покупки квартиры в размере 43 680 руб.

Размер НДФЛ с покупки квартиры, который вернет налоговая по декларации 2015–2016 годов, не может превышать сумму налога, фактически уплаченную в 2015 (2016) году. Суммы с квартиры в размере 1 664 тыс. Процентов перейдут в декларацию 2016 (2017) года. Правом на вычет 3-НДФЛ с квартиры можно воспользоваться только 1 раз. Но если в 2015–2016 годах куплено жилье, стоимость которого менее 2 млн руб., то при следующей покупке квартиры/доли/участка/комнаты сумму вычета можно добрать. Такое правило закреплено в налоговом законодательстве РФ (см.

Вы имеете право оформить вычет в части собственных расходов на покупку – т.е. Расходов, не покрытых маткапиталом, сертификатом, в том числе - и расходов на приобретение долей в собственность несовершеннолетних детей (п.п.5 и 6 ст. Вычет оформляет тот, кто платил 125 000 за квартиру, т.е. Тот, от чьего имени был оформлен платежный документ, однако учитывая, что собственность на денежные средства в браке до заключения брачного договора была совместной (ст. 34 СК РФ), каждый из супругов вправе получить вычет на сумму расходов, но в пределах 2 млн.либо супруги могут распределить между собою вычет в письменном заявлении (Письмо Минфина России от N 03-0). Вычет представляет собою уменьшение налоговой базы, вследствие чего весь или часть НДФЛ, уплаченные Вами в определенном году, будут подлежать возврату. Возвращается НФДЛ за отчетный год, предшествующий году подачи заявления на вычет налога, либо за предыдущие – в пределах 3-х лет (п.

78 НК РФ), но не ранее года, в котором возникло основание для перерасчета налога (п. В 2018 году Вам могут вернуть переплату по НДФЛ за 2016 или 2017 год. Подскажите, пожалуйста. Была продана квартира за 2250 млн. Взамен была куплена квартира по ипотеке в строящемся доме за 6000 млн.

(акт приема-передачи от 05.2014г.). Был уплачен налог за проданную квартиру в размере 162 тыс. В 2015 году подаем 3-ндфл за 2014г. С целью получения имущественного вычета за купленную в ипотеку квартиру. Можем ли мы в декларации за 2014 заявить на возврат уплаченного налога за проданную квартиру (162 тыс. Заранее спасибо!

Я приобрела квартиру в ипотеку за 2,5 млн.руб. Собственных средств и 2 млн.

Ипотека) Созаемщик- моя дочь. Квартира оформлена в собственность на меня. За ипотеку я плачу со своей зарплатной карточки. Банк мне выдал справку об уплате основного долга и об уплате процентов по кредиту, где указано, что предоставлен кредит мне и моей дочери для приобретения квартиры в сумме 2 млн.

Рублей.Смогу ли я одна получить налоговый вычет за квартиру с суммы уплаченного долга за 2014 г. (естественно я работаю и доход у меня официальный). И еще вопрос учтется ли аванс за квартиру (500 тыс. Собственных средств ) при возмещении НДФЛ из бюджета.

Вы сможете получить возврат вычета в пределах 2-х млн. Для данного вычета источник средств (кредит) не имеет значения: платежный документ (расписка, банковская выписка) от Вас, значит платили Вы; документ на право собственности тоже на Вас. То есть, Вы приобрели квартиру и Вам полагается вычет. Возместить НДФЛ свыше 2 –х млн.

Не получится, т.к. Это максимальная сумма для вычета при покупке. Что касается вычета на проценты по кредиту, то он предоставляется на сумму произведенных Вами фактических расходов при уплате процентов по кредиту. Таким образом, поскольку платежи по кредитному договору осуществляли Вы – Вы имеете право на налоговый имущественный вычет в пределах 3-х млн. Подскажите, пожалуйста. У меня такая ситуация. Квартиру приобрела в 2014 году, собираюсь подавать декларации для получения имущественного вычета за периоды: 2012, 2013 и 2014 гг.

Ранее подавала для получения социального вычета декларации за 2012 и 2013 гг., но их копий и подтверждающих документов не сохранилось. Вопросы следующие: 1) Возможно ли подача уточняющих деклараций за 2012 и 2013 гг. Без указания сведений о ранее заявленных социальных вычетах в нулевых декларациях? 2) Декларации заполняются за периоды и в соответствии с инструкциями, действующими за те периоды, в т.ч.

Коды ОКАТО и ОКТМО? 3) Лист 'И' (расчет имущественного вычета) заполняется в декларациях за все периоды (2012, 2013, 2014) несмотря на то, что квартира приобретена в 2014? 1) Согласно п.5 ст.93 НК РФ, не предоставляются повторно в налоговый орган документы, уже сданные в копиях во время проведения камеральных или выездных проверок. На основании данного положения ФНС сделала вывод о необязательности предоставления повторно уже сданных документов на имущественный вычет, если вычет выбран в отчетном году не полностью, и остаток переносится на следующий год (Письмо ФНС России от N АС-4-11/14599@).

Данное письмо говорит о несколько другой, но похожей ситуации с получением вычета. Поэтому мы считаем, что повторно предоставлять документы на социальный вычет не обязательно (а вот указывать его в декларации нужно, в соответствии с ч.4 ст.229 НК РФ). 2) Согласно п. 81 НК РФ уточненная декларация (расчет) представляется в налоговый орган по форме, действовавшей в налоговый период, за который вносятся соответствующие изменения (п. 4 Письма ФНС России от N ГД-4-3/23381@, абз. 3.2 Порядка заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), утвержденного Приказом ФНС России N ММВ-7-3/760@).

Пример Заполнения Декларации На Продажу Квартиры

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности. В соответствии с п. 2 резолютивной части Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от N 5-П, когда родитель приобретает квартиру в общедолевую собственность со своими несовершеннолетними детьми, он имеет право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере произведенных расходов, но не более максимальной суммы вычета, установленного п. 1 статьи 220 НК РФ. Таким образом, родитель увеличивает положенную ему долю вычета за счет доли вычета ребенка, а за ребенком сохраняется право в дальнейшем получить налоговый вычет при покупке жилья (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 10 апреля 2013 г. N 03-04-05/5-362 «О применении имущественного налогового вычета по НДФЛ родителем, приобретающим за счет собственных средств квартиру в общую долевую собственность со своим несовершеннолетним ребенком»).